Analiza Financiara:
Rezumat: Concret Construct a.G. SRL traverseaza in 2024 o criza financiara severa, marcata de o pierdere neta de 57,7 milioane RON si capitaluri proprii negative, ceea ce indica o stare de insolvabilitate tehnica cu risc ridicat pentru continuitatea activitatii.
Concret Construct a.G. SRL, cu sediul in Gura Humorului, judetul Suceava, activeaza din 2007 in domeniul constructiilor de cladiri rezidentiale si nerezidentiale (CAEN 4120). Dupa aproape doua decenii de activitate, compania se confrunta in 2024 cu cea mai severa criza din istoria sa recenta, reflectata in scorul financiar de 25 din 100.
Cel mai ingrijorator indicator este prabusirea cifrei de afaceri cu 55,8%, de la 220.656.267 RON in 2023 la 97.590.490 RON in 2024. Aceasta contractie masiva sugereaza fie finalizarea sau pierderea unor contracte majore, fie o retragere semnificativa din piata, fara a fi compensata prin proiecte noi. Impactul este amplificat de faptul ca structura cheltuielilor nu a fost ajustata proportional: cheltuielile totale de 134.053.298 RON depasesc cu mult veniturile totale de 76.338.420 RON, generand o pierdere neta de 57.714.878 RON - un deficit operational devastator.
Consecinta directa este erodarea completa a capitalurilor proprii, care au scazut de la +10.778.139 RON in 2023 la -47.158.961 RON in 2024. Capitaluri proprii negative inseamna ca datoriile depasesc totalul activelor - compania datoreaza cu 47 de milioane mai mult decat detine. In aceste conditii, rata indatorarii de 160,75% nu mai este un semnal de alarma, ci o confirmare a insolvabilitatii tehnice. Datoriile totale de 124.784.026 RON sunt superioare activelor totale de numai 77.625.065 RON.
Lichiditatea reprezinta un pericol imediat: numerarul disponibil a colapsat de la 23.814.123 RON in 2023 la doar 419.451 RON in 2024 - o scadere de 98%. Cu active circulante de 41.732.513 RON in fata unor datorii totale de 124.784.026 RON, compania nu dispune de resurse pentru a-si onora obligatiile pe termen scurt.
Reducerea numarului de angajati de la 256 la 207 (minus 19%) indica masuri de restructurare in curs, insa acestea nu au fost suficiente pentru a stabiliza situatia. Activele imobilizate de 35.892.552 RON - utilaje, echipamente, mijloace de transport specifice constructiilor - reprezinta un activ real, insa in contextul actual pot deveni obiect de executare silita din partea creditorilor.
ROE-ul raportat de 122,38% este un indicator inselator in acest context: calculat pe o baza de capitaluri proprii negative, acesta nu reflecta profitabilitate, ci matematica distorsionata a insolvabilitatii.
Prin comparatie, 2023 a fost un an de performanta solida, cu o marja de profit pozitiva (0,70%) si o rata de indatorare de 93,12% - dificila, dar gestionabila. Deteriorarea din 2024 este abrupta si sistemica, sugerand ca problemele depasesc fluctuatiile normale ale pietei constructiilor.
- Experienta operationala de 17 ani (din 2007) in constructii rezidentiale si nerezidentiale, cu proiecte de anvergura dovedite de cifra de afaceri de peste 220 milioane RON atinsa in 2023.
- Active imobilizate de 35.892.552 RON (utilaje, echipamente, infrastructura tehnica) care reprezinta un patrimoniu real si potential gaj in procesul de restructurare a datoriilor.
- Prezenta regionala consolidata in nord-estul Romaniei (Suceava), cu o echipa de 207 angajati specialisti in constructii - capacitate de executie mentinuta.
- Capital social subscris de 5.000.000 RON, semn ca actionariatul a investit resurse proprii substantiale, cu potential de recapitalizare daca exista vointa strategica.
- Insolvabilitate tehnica imediata - capitalurile proprii negative de -47.158.961 RON si datorii totale care depasesc activele cu peste 47 milioane RON creeaza un risc major de intrare in procedura de insolventa sau executare silita.
- Criza de lichiditate acuta - cu numai 419.451 RON numerar disponibil (fata de 23,8 milioane in 2023), compania nu are capacitatea de a acoperi cheltuielile curente sau obligatiile catre furnizori si bugetul de stat.
- Colapsul veniturilor fara ajustarea costurilor - scaderea cifrei de afaceri cu 55,8% intr-un singur an, in paralel cu cheltuieli totale de 134 milioane RON, indica o disfunctionalitate structurala care nu poate fi corectata prin masuri incrementale.
Analiza generata automat pe baza datelor ANAF - 21.05.2026
