Neptun SA

Neptun SA este o societate pe actiuni cu sediul in Campina, judetul Prahova, activand in domeniul fabricarii lagarelor, angrenajelor si elementelor mecanice de transmisie (CAEN 2815) inca din 1992. Cu peste trei decenii de activitate in industria prelucratoare, compania reprezinta un actor cu traditie in sectorul manufacturier romanesc.

Din perspectiva volumului de activitate, Neptun SA a inregistrat in 2024 o cifra de afaceri de 122.734.496 RON, ceea ce, raportat la cei 309 angajati, genereaza o productivitate de aproximativ 397.200 RON per salariat - un nivel rezonabil pentru industria de profil. Veniturile totale au atins 127.399.467 RON, insa cheltuielile totale de 129.192.322 RON au depasit incasarile, rezultand o pierdere neta de 1.792.855 RON si o marja negativa de -1,46%. Desi diferenta procentuala dintre costuri si venituri este relativ mica (1,4%), consecinta directa este erodarea capitalurilor proprii, care au scazut la 11.855.424 RON, sub nivelul capitalului subscris de 14.263.083 RON - semn ca pierderile cumulate au afectat deja baza patrimoniala.

Structura bilantiera evidentiaza caracterul puternic capitalizat al activitatii de productie: activele imobilizate reprezinta 73,4% din totalul activelor (58.010.755 RON din 79.057.616 RON), reflectand investitii semnificative in utilaje si echipamente industriale. In schimb, activele circulante de 20.630.185 RON si numerarul disponibil de doar 1.788.050 RON ridica semne de intrebare privind flexibilitatea financiara pe termen scurt.

Cel mai ingrijorator indicator ramane rata indatorarii de 83,75%, cu datorii totale de 66.211.158 RON fata de capitaluri proprii de doar 11.855.424 RON. Aceasta structura de finantare plasheaza compania intr-o zona de vulnerabilitate financiara ridicata: orice deteriorare a conditiilor de creditare sau intarziere in incasari poate genera presiuni de lichiditate acute. Rentabilitatea capitalurilor proprii (ROE) negativa de -15,12% confirma ca actionarii nu primesc randament, iar capitalul investit se depreciaza.

Scorul financiar de 35 din 100 reflecta fidel aceasta combinatie dificila: cifra de afaceri substantiala coexistind cu pierderi operationale, indatorare excesiva si rezerve de lichiditate insuficiente. Compania are masa critica de venituri pentru a fi profitabila, insa optimizarea costurilor si restructurarea structurii de finantare reprezinta prioritati urgente pentru redresare.

Scor financiar:

Activitate: Fabricarea lagarelor, angrenajelor, cutiilor de viteza si a elementelor mecanice de transmisie