Analiza Financiara:
Rezumat: Utb Shop S.R.L. este un retailer online in expansiune, cu o crestere solida de 15% in 2024 si o eficienta operationala remarcabila, insa marjele ultra-subtiri si indatorarea crescanda impun prudenta in strategia de finantare a cresterii viitoare.
Utb Shop S.R.L. este o companie de comert electronic cu sediul in Arad, infiintata in 2011 si specializata in vanzari prin internet (CAEN 4791). Cu un scor financiar de 80/100, compania prezinta un profil solid pentru sectorul sau, insa cu unele vulnerabilitati structurale ce merita atentie.
**Performanta comerciala**
In 2024, compania a inregistrat o cifra de afaceri de 124.195.635 RON, in crestere cu aproximativ 14,9% fata de 108.099.340 RON in 2023. Aceasta evolutie demonstreaza un ritm de expansiune consistent, superior mediei sectorului de retail online din Romania. Veniturile totale (124.372.898 RON) sunt practic echivalente cu cifra de afaceri, ceea ce indica absenta unor venituri financiare semnificative - un semn al unui model de business pur comercial.
**Profitabilitate**
Profitul net a crescut de la 2.999.347 RON (2023) la 3.236.231 RON (2024), o crestere de 7,9%. Totusi, marja de profit a scazut usor, de la 2,77% la 2,61%, semnalizand ca ritmul de crestere al cheltuielilor (15,2%) a depasit ritmul veniturilor (14,9%). O marja sub 3% este specifica comertului online cu volum mare, insa lasa putina marja de siguranta in fata socurilor de piata.
**Eficienta operationala**
Compania opereaza cu doar 47 de angajati pentru a genera venituri de peste 124 milioane RON - aproximativ 2.643.524 RON cifra de afaceri per angajat. Aceasta productivitate exceptionala confirma un model automatizat si scalabil, tipic platformelor e-commerce mature. Rotatia activelor totale este de aproximativ 8,76x, ceea ce indica o utilizare extrem de eficienta a resurselor.
**Structura bilantiera si lichiditate**
Activele totale au crescut cu 37,1% (de la 10.344.323 RON la 14.183.274 RON), reflectand expansiunea activitatii. Activele circulante reprezinta 95,2% din totalul activelor (13.507.499 RON), ceea ce este normal pentru un retailer online fara infrastructura fizica semnificativa. Ingrijorator este nivelul scazut al numerarului - 210.418 RON, in scadere de la 267.386 RON in 2023 - reprezentand mai putin de 2% din datoriile totale.
**Indatorare si risc financiar**
Rata indatorarii a crescut de la 67,94% la 73,01%, o tendinta ascendenta ce trebuie monitorizata. Datoriile totale au crescut cu 47,4% (de la 7.028.148 RON la 10.355.134 RON), un ritm mult mai rapid decat cresterea capitalurilor proprii (+15,3%). Aceasta dinamica sugereaza ca expansiunea este finantata preponderent prin datorii - probabil datorii comerciale catre furnizori, specifice modelului e-commerce.
**Rentabilitate financiara**
ROE-ul de 86,55% (2024) este exceptional, desi in scadere fata de 92,48% (2023). Capitalurile proprii de 3.739.267 RON sunt modeste in raport cu volumul de afaceri, ceea ce amplifica indicatorii de rentabilitate dar expune compania la vulnerabilitati in perioade de pierderi. Raportul afaceri/capital propriu este de aproximativ 33:1.
- Crestere robusta a cifrei de afaceri de ~15% in 2024, demonstrand capacitatea de scalare intr-un sector competitiv.
- Productivitate operationala exceptionala - 2,64 milioane RON venituri per angajat, confirmand un model e-commerce eficient si automatizat.
- ROE de 86,55% reflecta o rentabilitate financiara remarcabila, cu profit net in crestere continua din 2023 in 2024.
- Structura de active predominant circulante (95,2%) ofera flexibilitate si adaptabilitate rapida la schimbarile de piata.
- Marja neta de profit de 2,61% este extrem de redusa - orice crestere a costurilor logistice, fiscale sau de marketing poate eroda integral profitabilitatea.
- Rata indatorarii de 73,01% in crestere accelerata (datoriile au crescut cu 47,4% fata de 2023) ridica semne de intrebare privind sustenabilitatea finantarii prin creditori.
- Nivelul critic al numerarului (210.418 RON) raportat la datoriile totale de 10,35 milioane RON reprezinta un risc major de lichiditate in scenarii adverse.
Analiza generata automat pe baza datelor ANAF - 01.05.2026
