Analiza Financiara:
Rezumat: Artoil SRL este un jucator important in distributia de combustibili din vestul Romaniei, cu o cifra de afaceri de 833,7 milioane RON in 2024 si un randament al capitalului propriu de 26,15%, demonstrand o utilizare eficienta a resurselor intr-un sector cu marje traditionale reduse.
Artoil SRL, infiintata in 2012 si cu sediul in Timisoara, opereaza in sectorul comertului cu ridicata al combustibililor (CAEN 4671), un domeniu caracterizat prin volume mari de tranzactionare si marje de profit structuralmente reduse. Cu o cifra de afaceri de 833.666.464 RON in 2024, compania se pozitioneaza ca un distribuitor semnificativ la nivel regional si national.
Din perspectiva profitabilitatii, marja neta de 1,43% poate parea modesta, insa este in linie cu specificul industriei de distributie a combustibililor, unde volumul genereaza valoare, nu marja unitara. Profitul net de 11.902.371 RON confirma ca modelul de afaceri functioneaza eficient. Diferenta dintre veniturile totale (841.872.495 RON) si cheltuielile totale (823.779.146 RON) indica un rezultat brut de circa 18,1 milioane RON, din care impozitul pe profit a absorbit aproximativ 6,2 milioane RON, ceea ce sugereaza o impozitare efectiva in parametri normali.
Productivitatea este remarcabila: cu doar 48 de angajati, compania genereaza aproximativ 17,4 milioane RON cifra de afaceri per salariat si circa 248.000 RON profit net per salariat - indicatori care reflecta un model operational extrem de lean, specific traderilor de combustibili.
Randamentul capitalului propriu (ROE) de 26,15% este unul dintre cele mai puternice puncte ale companiei. Aceasta performanta este sustinuta de combinatia clasica din sectorul de trading: marje mici, dar rotatie foarte rapida a activelor (rata de rotatie a activelor de aproximativ 7x) si un efect de levier financiar controlat. Capitalul subscris de doar 500.000 RON, comparat cu capitalurile proprii de 45.507.207 RON, arata ca firma si-a reinvestit constant profiturile de-a lungul anilor.
Structura bilantiera arata ca activele circulante (91.229.445 RON) domina bilantul, ceea ce este normal pentru o companie de trading. Totusi, pozitia de numerar este ingrijoratoare - doar 154.439 RON disponibilitati, reprezentand sub 0,02% din cifra de afaceri. Aceasta vulnerabilitate de lichiditate imediata poate crea dificultati in cazul unor intarzieri de incasare sau fluctuatii bruste ale preturilor la combustibili.
Rata de indatorare de 61,50% indica o dependenta semnificativa de finantarea externa (72.705.879 RON datorii din 118.213.086 RON active totale). Desi acest nivel este gestionabil pentru o companie profitabila, lasa un spatiu de manevra limitat in perioade de turbulenta economica.
Scorul financiar de 70 din 100 reflecta corect profilul companiei: o afacere profitabila si eficienta, dar cu riscuri de lichiditate si un grad de indatorare care necesita monitorizare atenta. In ansamblu, Artoil SRL demonstreaza o executie operationala solida intr-un sector competitiv si sensibil la pret.
- ROE de 26,15% - randament excelent al capitalului propriu, sustinut de o rotatie rapida a activelor si reinvestirea constanta a profiturilor acumulate de la infiintare.
- Productivitate operationala remarcabila: 17,4 milioane RON cifra de afaceri per angajat, reflectand un model de business lean si eficient, cu doar 48 de angajati.
- Cifra de afaceri de 833,7 milioane RON pozitioneaza compania ca un distribuitor major de combustibili, cu capacitate demonstrata de a gestiona volume semnificative.
- Crestere organica solida - capitalurile proprii de 45,5 milioane RON fata de un capital subscris de doar 500.000 RON arata acumulare constanta de profit reinvestit.
- Lichiditate imediata critica - disponibilitati de doar 154.439 RON pentru o companie cu venituri de 841 milioane RON, ceea ce creeaza vulnerabilitate majora in cazul intarzierilor de incasare sau fluctuatiilor bruste de pret.
- Rata de indatorare de 61,50% limiteaza capacitatea de absorbtie a socurilor financiare si creste dependenta de finantarea externa intr-un sector sensibil la volatilitatea preturilor energiei.
- Marja neta de doar 1,43% lasa o marja de eroare extrem de mica - orice crestere neasteptata a costurilor sau scadere a volumelor poate eroda rapid profitabilitatea.
Analiza generata automat pe baza datelor ANAF - 04.03.2026
