Analiza Financiara:
Rezumat: Roshen One SRL, distribuitor de produse zaharoase cu sediul in Bucuresti, a inregistrat in 2024 o crestere a cifrei de afaceri de 4,6% pana la 329,3 milioane RON, insa a trecut de la un profit net de 16,7 milioane RON in 2023 la o pierdere neta de 425.694 RON, semnaland o deteriorare semnificativa a profitabilitatii pe fondul exploziei cheltuielilor operationale.
Roshen One SRL activeaza in comertul cu ridicata al zaharului, ciocolatei si produselor zaharoase (CAEN 4636), fiind parte a lantului de distributie al grupului ucrainean Roshen, unul dintre cei mai mari producatori de dulciuri din Europa de Est. Compania a fost infiintata in 2015 si opereaza din Sectorul 5, Bucuresti, cu o echipa de 49 de angajati.
Din perspectiva veniturilor, anul 2024 a adus o crestere moderata a cifrei de afaceri de 4,6%, de la 314.717.126 RON la 329.332.701 RON. Aceasta evolutie pozitiva confirma capacitatea companiei de a-si mentine si extinde baza de clienti pe piata romaneasca de distributie. Veniturile totale au urmat aceeasi tendinta, ajungand la 329.708.481 RON.
Problema majora a anului 2024 o constituie explozia cheltuielilor totale, care au crescut cu 10,3% - de la 296.415.097 RON la 326.853.070 RON - mult peste ritmul de crestere al veniturilor. Aceasta discrepanta a transformat un profit net solid de 16.746.048 RON in 2023 intr-o pierdere neta de 425.694 RON in 2024. Marja de profit a colapsat de la 5,32% la -0,13%, iar rentabilitatea capitalurilor proprii (ROE) a scazut dramatic de la 59,45% la -1,53%.
Bilantul arata o crestere substantiala a activelor totale cu 27,8%, de la 61.065.220 RON la 78.028.280 RON, sustinuta in principal de activele circulante (74.760.847 RON). Aceasta structura este tipica pentru o companie de distributie, unde stocurile si creantele comerciale domina bilantul. Activele imobilizate au crescut de la 1.450.512 RON la 3.211.538 RON, sugerand investitii in infrastructura logistica.
Gradul de indatorare s-a deteriorat de la 53,87% la 64,45%, datoriile totale crescand cu 52,9% - de la 32.897.611 RON la 50.286.365 RON. Aceasta crestere agresiva a datoriilor, corelata cu scaderea profitabilitatii, ridica semne de intrebare privind sustenabilitatea modelului de finantare. Capitalurile proprii au scazut marginal la 27.741.915 RON din cauza pierderii inregistrate.
Pozitia de numerar s-a imbunatatit de la 1.361.877 RON la 3.680.024 RON, insa ramane modesta raportat la volumul de afaceri, reprezentand doar 1,1% din cifra de afaceri. Productivitatea per angajat se mentine la un nivel ridicat - aproximativ 6,7 milioane RON cifra de afaceri per salariat - reflectand eficienta operationala specifica distributiei en-gros.
Scorul financiar de 50 din 100 reflecta fidel aceasta situatie mixta - o companie cu vanzari solide si in crestere, dar cu profitabilitate compromisa si indatorare in crestere. Anul 2025 va fi decisiv pentru a demonstra daca pierderea din 2024 a fost un accident izolat sau inceputul unui trend negativ.
- Cifra de afaceri solida de 329,3 milioane RON, in crestere cu 4,6% fata de 2023, demonstrand capacitatea de mentinere a pozitiei pe piata de distributie.
- Productivitate ridicata per angajat de aproximativ 6,7 milioane RON cifra de afaceri per salariat, reflectand un model operational eficient pentru distributia en-gros.
- Structura de active dominata de active circulante (95,8% din total), specifica si adecvata pentru o companie de comert cu ridicata, cu lichiditate in crestere.
- Capitaluri proprii de 27,7 milioane RON acumulate din profituri anterioare, oferind un tampon financiar rezonabil in raport cu capitalul social de doar 200.200 RON.
- Colapsul profitabilitatii - trecerea de la un profit de 16,7 milioane RON la o pierdere de 425.694 RON indica o crestere necontrolata a cheltuielilor (+10,3%) care depaseste ritmul veniturilor (+4,6%).
- Gradul de indatorare in crestere rapida (de la 53,87% la 64,45%), cu datorii totale care au crescut cu 52,9% intr-un singur an, ceea ce amplifica riscul financiar si vulnerabilitatea la socuri externe.
- Dependenta de grupul Roshen si de piata produselor zaharoase expune compania la riscuri geopolitice legate de conflictul din Ucraina si la schimbarile de comportament al consumatorilor privind produsele cu zahar.
Analiza generata automat pe baza datelor ANAF - 17.03.2026
